真相會不停的改變
端看你 站在哪個角度 用什麼樣的眼 什麼樣的心 去映照
彼得一心惦掛著他對媽媽臨終時的承諾：要好好照顧妹妹。可是收養他的老兵告訴他，他的妹妹一出生就死了。彼得一再想起幼年時爸爸陪他在花園裡嬉戲，大肚子的媽媽微笑看著的畫面，並不真切相信老兵的話，於是懷著姑且一試的心情，用一塊錢去換取算命師的一個答案。算命師告訴他，他的妹妹活著，一頭大象可領他到妹妹住的地方。
彼得很沮喪，因為在這個寒冷的城裡，並沒有大象，他覺得算命師只是開他一個玩笑。
沒多久，城的另一端，有個過氣的魔術師因不滿觀眾的不尊重，倒唸咒語，招來了一個他原先毫無預定的東西──一頭大象。大象穿過帳棚，從天而降，壓壞了一名貴婦的腿，他也因此被關進牢裡。
大象被展示在伯爵夫人的大舞池裡，供民眾參觀，彼得也去看了，眾人興奮談論的時刻，他卻看進了大象的眼裡，看到牠的焦慮與孤單，看到牠的思鄉，所以想法子懇求警察、伯爵夫人、腿傷的貴婦讓魔術師用法術倒退時間，將大象送回牠原本的地方，將貴婦的一雙好腿留住。在一干人和一頭大象浩浩蕩蕩去牢房的路上，經過了一所孤兒院，意外遇見了彼得失聯的妹妹。
大象最後回家了，貴婦的腿傷沒好轉，但她選擇原諒。